养老金调整指数研究

理论篇第一章　养老保险制度的经济学分析　 3

第一节　养老保险制度的经济学理论基础　 3

一、生命周期假说　 4

二、代际交叠模型　 4

第二节 政府介入基本养老保险制度的经济学依据　 6

一、个人短视要求政府介入基本养老保险制度　 6

二、道德风险的存在需要政府介入基本养老保险计划　 8

三、逆向选择导致私有养老保险计划无法代替基本养老保险计划　 9

四、代际和代内收入再分配的存在要求政府介入基本养老保险制度　 9

第二章　养老金调整指数相关基础理论　 13

第一节 旧福利经济学的庇古标准　 13

一、旧福利经济学的基本思想　 13

二、旧福利经济学社会福利函数的构建　 14

三、旧福利经济学庇古标准的评价　 14

第二节　帕累托的社会福利标准　 15

一、帕累托法则——社会福利改进的基本思想及评价　 15

二、帕累托最优——社会福利最大化必要条件的基本思想及评价　 16

第三节　卡尔多—希克斯社会福利补偿标准　 17

一、卡尔多—希克斯社会福利补偿标准的基本思想　 17

二、卡尔多—希克斯社会福利补偿标准理论的借鉴　 18

第三章　养老金调整指数的理论构建　 20

第一节　建立养老金调整指数必要性的福利经济学分析　 20

一、消费者生活水平的衡量标准　 21

二、经济波动对消费者生活水平的影响　 22

三、在职者与老年人口生活水平的比较　 24

第二节　养老金调整指数的理论标准　 25

一、养老金调整指数的约束条件　 25

二、养老金调整指数约束因素分析　 34

三、养老金调整指数的理论标准分析　 36

第三节　社会保障收入再分配优化理论　 37

一、社会保障收入再分配优化依据　 37

二、社会保障收入再分配优化标准　 39

第四节　养老金指数化调整的目标约束区间　 41

一、养老金指数化调整的思维框架　 41

二、养老金指数化调整的上限值和下限值分析　 43

三、养老金指数化调整的目标约束区间图示　 49

实证篇第四章　国外养老金调整指数分析　 53

第一节　养老金调整指数的类型及特点　 54

一、国外养老金调整指数的基本类型　 54

二、不同类型调整指数的特点　 54

第二节　德国养老金调整指数运行分析　 56

一、德国养老金制度简介　 57

二、德国养老金调整指数设计的目标定位分析　 59

三、德国养老金调整指数的改革历程　 61

四、对德国养老金调整指数改革的评价　 66

五、德国养老金调整指数设计的教训　 71

第三节　美国养老金调整指数运行分析　 72

一、美国养老金初始值的计算方法　 72

二、美国养老金调整指数的建立　 73

三、美国养老金调整指数分析　 75

四、美国养老金调整指数运行的评价　 81

五、美国养老金调整指数运行成功的经验　 83

第四节 发达国家养老金调整指数运行对中国的启示　 84

一、德国等国家养老金调整指数运行对中国的启示　 84

二、美国养老金调整指数运行对中国的启示　 85

第五章　养老金调整指数的实证分析　 87

第一节 养老金调整指数建立的依据和原则　 87

一、养老金建立调整指数的依据　 87

二、建立养老金调整指数应遵循的基本原则　 89

第二节　养老金指数化调整概述　 93

一、养老保险制度结构改革概况　 93

二、养老金指数化调整概况　 95

第三节　养老金调整指数的目标定位　 97

一、所保障的生活水平的基本目标定位　 97

二、养老保险计划不同层次给付水平的目标定位　 99

三、养老保险制度覆盖的不同群体保障水平的目标定位　 102

第四节　养老金调整指数的建立　 107

一、建立消费支出与工资收入之间数理模型的理论依据　 108

二、模型的选择　 111

三、样本数据的选取　 112

四、满足不同层次消费支出的计量分析结果　 113

第五节　养老金调整指数方案设计　 115

一、不区分“老人”“中人”和“新人”的设计方案　 116

二、对不同群体采用不同调整指数的设计方案　 117

第六章 基于指数化调整的统筹养老金收支预测及精算平衡分析　 122

第一节 统筹养老金缴费人口与退休人口预测　 122

一、未来缴费人口和退休人口预测模型　 122

二、未来缴费人口与退休人口的预测值　 125

第二节　养老金供给预测　 127

一、养老金供给预测的相关参数设定　 129

二、统筹养老金供给预测　 131

第三节 基于指数化调整的统筹养老金需求预测　 132

一、未来统筹养老金需求预测模型　 132

二、合意状态下基于指数化调整统筹养老金需求总额预测　 134

三、现实条件下基于指数化调整的统筹养老金需求总额预测　 134

第四节 基于指数化调整的统筹养老金精算平衡分析　 135

一、合意状态下不同调整指数的统筹养老金收支缺口分析　 135

二、现实条件下不同调整指数的统筹养老金收支缺口分析　 138

第七章　养老金调整指数效率分析　 150

第一节　调整指数对养老金替代率的影响　 150

一、调整指数对养老金替代率影响的理论分析　 150

二、调整指数对养老金替代率影响的实证分析　 153

第二节 养老金调整指数对老年人口生活水平的影响　 158

一、消费价格指数调整　 159

二、完全的总工资指数调整　 160

三、生活费用指数调整　 160

第三节 调整指数对养老金制度缴费率的影响　 161

一、调整指数对缴费率影响的理论分析　 161

二、调整指数对养老金缴费率影响的实证分析　 165

第四节 养老金调整指数对劳动供求的影响　 177

一、对劳动供给的影响　 178

二、对劳动需求的影响　 178

第五节 养老金调整指数对出口竞争力的影响　 182

第六节　调整指数对储蓄和投资的影响　 184

一、调整指数对储蓄的影响　 184

二、调整指数对投资的影响　 186

第七节　养老金调整指数综合效率分析　 187

一、过高调整指数　 187

二、过低调整指数　 188

三、适度的调整指数　 189

第八节 养老金调整指数的目标约束值检验　 191

一、养老金指数化调整目标约束区间检验标准　 191

二、养老金指数化调整目标约束区间检验结论　 193

对策篇第八章　养老金调整指数细化方案设计　 197

第一节 养老金调整指数方案设计的战略与规划　 197

一、养老金调整指数细化方案的战略　 198

二、养老金调整指数细化方案的总体规划　 200

第二节　基于养老金差距的养老金指数化调整细化方案　 202

一、企业和机关、事业单位离退休人员养老金差距现状　 202

二、企业和机关、事业单位养老金差距形成的原因　 204

三、企业、事业单位和机关离退休金补偿方案设计　 206

第三节　典型地区养老金指数化调整细化方案设计　 213

一、高收入地区养老金指数化调整细化方案——北京市　 214

二、中等收入地区养老金指数化调整细化方案——辽宁省　 218

三、低收入地区养老金指数化调整细化方案——河南省　 222

第九章　基于指数化调整养老金面临困境与对策选择分析　 225

第一节　基于指数化调整的养老金计划面临的困境　 225

第二节 基于指数化调整的养老金计划现实对策选择　 226

一、分阶段适当提高个体工商户对统筹养老金账户的缴费率　 227

二、政府提供的专项财政支出　 230

三、适当推迟退休年龄　 232

研究结论　 234

附表　 238

参考文献　 280