现金抉择 现金流量管理理论与实务

宏观篇 3

第一章 世界经济发展趋势 3

一、世界经济的大棋局 3

二、美国经济缓慢复苏 9

三、欧债危机影响持久 15

四、日本经济缺乏支撑 20

五、新兴经济体在危机中保持增长 23

六、全球经济前景展望 24

第二章 中国经济的转型升级 30

一、后金融危机下的中国经济特点 30

二、宏观政策调整从防止“通胀”到“滞胀” 35

三、中国经济走势展望 38

第三章 行业发展与政策影响 45

一、城市化促进中国建筑业快速发展 45

二、房地产市场调控是长期行为 50

三、宏观调控引发行业现金流量下降 52

四、购买力分析 52

五、房地产趋势预判 54

六、宏观经济分析结果的运用 55

基础篇 61

第四章 现金流量管理理念 61

一、现金流量管理探索 61

二、现金流量管理理论与实践 65

三、现金与现金流量的概念 68

四、现金流量管理的作用 72

第五章 现金流量管理工具 76

一、再造现金流量表 76

二、以时间为主线进行现金流量管理 80

三、现金流量管理工具的基础 84

核算篇 97

第六章 现金流量表编制 97

一、直接法编制现金流量表 97

二、间接法编制现金流量表补充资料 103

三、现金流量创新直接法核算 107

第七章 现金流量分析 115

一、中长期分析侧重走势 115

二、年度分析侧重现金贡献 121

三、季度与月度分析侧重监控 123

四、相对指标分析 126

五、现金耗费与现金来源分析法 130

第八章 现金流量风险判断 138

一、项目现金流量风险判断 138

二、用矩阵分析法进行现金流量风险判断 142

三、用五分类法进行现金流量风险判断 147

计划篇 153

第九章 中长期现金流量计划 153

一、拟定战略发展规划目标 153

二、拟定中长期投资策略 159

三、拟定中长期筹资策略 165

四、分段测算中长期现金流量 169

五、编制中长期财务计划 176

第十章 项目现金流量计划 183

一、建筑项目投标前的现金流量计划 183

二、建筑项目中标后的现金流量计划 190

三、房地产项目可研阶段的现金流量计划 200

四、房地产项目深化设计阶段的现金流量计划 206

五、房地产项目实施销售阶段的现金流量计划 209

六、基础设施项目可研阶段的现金流量计划 211

七、基础设施项目实施阶段的现金流量计划 221

八、基础设施项目回购阶段的现金流量计划 225

预算篇 229

第十一章 年度现金流量预算 229

一、年度现金流量预算的编制流程 229

二、年度现金流量预算的综合平衡 232

三、经营性现金流量的收支平衡 237

四、投资性现金流量的总量平衡 241

五、筹资性现金流量的平衡 245

六、年度现金流量的调整预算 248

七、年度现金流量预算说明书 254

八、集团现金的集中管理 257

九、汇率风险控制 259

第十二章 季度现金流量预测 262

一、季度现金流量预测的概述 262

二、经营活动和投资活动的现金收入管理 266

三、贷款筹资预测 269

四、债券筹资预测 271

五、股权性筹资预测 277

六、创新融资产品筹资预测 281

七、现金流量管理压力测试 283

第十三章 月度现金流量预测 291

一、月度现金流量预测概述 291

二、两节期间的现金流量管理 296

三、平衡新增投资项目的现金流量 299

四、建筑业务月度现金流量预测 301

五、房地产业务月度现金流量预测 303

六、基础设施业务月度现金流量预测 306

七、管理及营销费用月度需求预测 308

第十四章 每周现金流量预测 312

一、每周现金流量滚动预测 312

二、每周现金调度审批 317

三、预算现金支付 320

四、现金管理 323

五、银行存款管理 325

六、票据及其他货币现金管理 330

七、银行预留印鉴的管理 331

体系篇 337

第十五章 现金流量管理组织体系 337

一、现金流量管理组织结构 337

二、现金流量管理组织流程 341

三、现金流量管理组织职责 345

第十六章 现金流量管理绩效考核体系 350

一、绩效考核对现金流量管理的作用 350

二、绩效考核的基本原则 353

三、绩效考核的措施与方法 353

四、现金流量考核指标体系 355

五、激励与约束机制 361

后记 363

附录 现金流量表 367

参考文献 486