中国商业银行监事会制度有效性研究 基于公司治理结构优化的视角

导论 1

第1章 商业银行监事会制度的理论基础 22

1.1商业银行监事会制度理论综述 22

1.1.1公司治理结构的概念与内涵 22

1.1.2监事会制度决定理论 24

1.1.3监事会制度目标理论 28

1.1.4监事会制度结构关系理论 31

1.2商业银行监事会制度相关理论 33

1.2.1公司监控制度概述 33

1.2.2公司监事会制度的历史发展 35

1.2.3公司监事会制度理论研究评述 38

1.3商业银行公司治理的特殊性与内部监控制度安排 40

1.3.1商业银行的特殊性与公司治理 41

1.3.2商业银行公司治理的特殊性与内部监控制度安排 45

第2章 商业银行监事会制度的国际比较与国际金融危机的启示 49

2.1商业银行监事会制度的国际比较与分析 50

2.1.1双层模式下的国外商业银行内部监控制度 50

2.1.2单层模式下的国外商业银行内部监控制度 55

2.1.3国外商业银行内部监控制度的比较与分析 56

2.2国际金融危机与商业银行公司治理 63

2.2.1金融危机冲击下的商业银行公司治理问题 64

2.2.2金融危机背景下的商业银行公司治理规范 66

2.3国际金融危机对中国商业银行监事会制度的启示 69

2.3.1金融危机与中国商业银行公司治理结构优化 69

2.3.2金融危机对中国商业银行监事会制度的启示 71

第3章 中国商业银行监事会制度的发展演进与基本特征 74

3.1中国商业银行公司治理改革的发展实践 74

3.1.1公司治理改革的历程 74

3.1.2公司治理改革的目标与思路 77

3.1.3公司治理结构体系的构建与特征 79

3.2中国商业银行监事会制度发展演进的三个阶段 81

3.2.1第一阶段：公司监事会制度的设计与产生 82

3.2.2第二阶段：监事会制度的选择与实施 83

3.2.3第三阶段：监事会制度的确立与规范 85

3.3中国商业银行监事会制度的现状与特征 87

3.3.1监事会制度有效性的现状分析 88

3.3.2监事会制度的基本特征 92

第4章 中国商业银行监事会制度有效性的影响因素分析 97

4.1监事会制度有效性的设计影响因素分析 98

4.1.1公司治理的结构关系与内部监控制度安排 98

4.1.2影响监事会制度有效性的制度设计因素 102

4.2监事会制度有效性的外部影响因素分析 104

4.2.1股权结构 105

4.2.2外部约束控制权市场 106

4.2.3外部权力监督管理 109

4.2.4外部法律制度环境与文化传统 110

4.3监事会制度有效性的内部影响因素分析 111

4.3.1独立性因素——执行主体的独立性 112

4.3.2专业性因素——监事胜任工作能力 115

4.3.3效率性因素——监事的激励约束机制 116

第5章 中国商业银行监事会制度有效性的实证检验 117

5.1中国商业银行监事会制度有效性的评价指标体系 117

5.1.1监事会制度有效性评价的研究现状 118

5.1.2监事会制度有效性评价指标的设计 120

5.1.3监事会制度有效性的评价指标体系 121

5.2中国商业银行监事会制度有效性的实证检验 123

5.2.1监事会制度有效性的描述性统计分析 123

5.2.2监事会制度有效性的综合评价指数分析 140

5.2.3监事会制度有效性的回归检验与结论分析 145

第6章 股权结构、监事会制度有效性与公司治理监控需求主体优化 151

6.1商业银行股权结构与内部监控制度安排 151

6.1.1股权结构特征与公司治理 151

6.1.2股权结构与内部监控制度安排 155

6.2中国商业银行股权结构与监事会制度有效性 158

6.2.1股权结构现状与特征 158

6.2.2股权结构对制度有效性影响的实证检验 161

6.3中国商业银行监事会制度有效性与公司治理监控需求主体优化 164

6.3.1控股股东、监控需求主体与监事会制度有效性 164

6.3.2监事会制度有效性与监控需求主体优化 167

第7章 监督控制、监事会制度有效性与公司治理结构关系优化 173

7.1有效性条件下的中国商业银行独立董事制度分析 173

7.1.1独立董事制度的产生与形成 174

7.1.2独立董事制度有效性分析 175

7.1.3独立董事制度、监事会制度与结构关系优化 183

7.2中国商业银行监事会制度有效性与董事会制度 187

7.2.1监事会制度有效性与董事会制度 188

7.2.2监事会制度、董事会制度与结构关系优化 189

7.3中国商业银行监事会制度有效性与监控权限配置 191

7.3.1监事会制度有效性与对经营管理层的监督控制 191

7.3.2监事会制度、董事会制度与监控权限配置优化 193

第8章 提高中国商业银行监事会制度有效性的对策建议 195

8.1体系变革，构建以监事会制度为核心的内部监控体系 195

8.1.1优化监事会规模与结构，提升监事 会制度的效率性 195

8.1.2优化监事会运行机制，增强监事会制度的独立性 196

8.1.3优化激励与约束机制，增强监事的胜任能力 199

8.2机制完善，强化监事会制度执行主体的机制建设 200

8.2.1完善信息获取机制 201

8.2.2改进决策影响机制 201

8.2.3构建绩效评价机制 202

8.3环境建设，改善监事会制度有效运转的外部环境 202

8.3.1继续股权结构改革，进一步完善中国商业银行的产权结构 202

8.3.2改善外部市场环境，充分发挥外部监控市场的促进作用 203

8.3.3完善相关法律法规，改善法治环境，有效提高监督效率 204

参考文献 206

致谢 217