- 作 者：朱萍主编
- 出 版 社：北京：中国财政经济出版社
- 出版年份：2015
- ISBN：9787509559321
- 注意：在使用云解压之前，请认真核对实际PDF页数与内容!
在线云解压
价格(点数)
购买连接
说明
转为PDF格式
10
（在线云解压服务）
云解压服务说明
1、本站所有的云解压默认都是转为PDF格式，该格式图书只能阅读和打印，不能再次编辑。
云解压下载及付费说明
1、所有的电子图书云解压均转换为PDF格式，支持电脑、手机、平板等各类电子设备阅读；可以任意拷贝文件到不同的阅读设备里进行阅读。
2、云解压在提交订单后一般半小时内处理完成,最晚48小时内处理完成。(非工作日购买会延迟)
第一章 企业内部控制理论产生与发展 1
第一节 国外企业内部控制理论产生与发展 2
第二节 国内企业内部控制理论与发展 6
第二章 中国企业内部控制规范体系 12
第一节 企业内部控制规范体系 13
第二节 企业内部控制建设 37
第三章 内部环境设计 52
第一节 组织架构与职责权限分配 54
第二节 发展战略 71
第三节 人力资源管理 75
第四节 社会责任履行 78
第五节 企业文化建设 81
第四章 资金营运内部控制 88
第一节 资金营运及流程描述 89
第二节 内部控制具体目标及重点关注的风险 94
第三节 基本控制方法 96
第四节 主要的控制环节及管控措施 99
第五章 采购业务内部控制 105
第一节 采购业务介绍及流程描述 106
第二节 采购业务控制具体目标及重点关注的风险 108
第三节 基本控制方法 109
第四节 主要的控制环节及管控措施 111
第六章 销售业务内部控制 120
第一节 销售业务流程描述 121
第二节 销售业务控制具体目标及重点关注风险 121
第三节 基本控制方法 123
第四节 主要的控制环节及管控措施 124
第七章 成本费用控制 134
第一节 成本费用业务流程描述 135
第二节 成本费用控制具体目标及重点关注风险 136
第三节 成本费用的控制方法 138
第四节 主要的控制环节及管控措施 140
第八章 资产管理内部控制 148
第一节 资产管理概述 149
第二节 基本控制方法 150
第三节 存货管理 152
第四节 固定资产管理 158
第五节 无形资产管理 166
第九章 工程项目内部控制 174
第一节 工程项目业务流程描述 175
第二节 工程项目控制的具体目标及重点关注的风险 181
第三节 基本控制方法 182
第四节 主要的控制环节及管控措施 183
第十章 全面预算控制 199
第一节 全面预算控制概述 200
第二节 全面预算管理流程描述 200
第三节 全面预算控制的具体目标及重点关注的风险 204
第四节 基本控制方法 205
第五节 主要的控制环节及管控措施 208
第十一章 财务报告内部控制 217
第一节 财务报告概述 218
第二节 财务报告业务流程描述 219
第三节 财务报告控制的具体目标及重点关注的风险 225
第四节 基本控制方法 225
第五节 主要的控制环节及管控措施 226
第十二章 企业内部控制与自我评价 236
第一节 内部控制自我评价概述 237
第二节 内部控制自我评价基本程序 246
第三节 内部控制评价的组织形式和职责安排 261
第十三章 企业内部控制审计 265
第一节 内部控制审计概述 266
第二节 内部控制审计过程 268
第三节 内部控制审计意见类型及审计报告 270
参考文献 279