- 作 者：时现主编；章之旺，剧杰，李曼等副主编
- 出 版 社：北京：中国时代经济出版社
- 出版年份：2013
- ISBN：9787511912442
- 标注页数：350 页
- PDF页数：365 页
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第一章 内部审计概述 1
第一节 内部审计历史 1
第二节 内部审计定义 9
第三节 内部审计准则 14
本章练习题 19
本章思考题 20
第二章 内部审计程序 21
第一节 内部审计程序框架 21
第二节 审计准备阶段 23
第三节 审计实施阶段 30
第四节 审计终结与后续审计阶段 47
本章练习题 51
本章思考题 53
第三章 内部审计机构与内部审计人员 54
第一节 内部审计机构的设置与选择 54
第二节 内部审计机构的权限与职责 63
第三节 内部审计人员 65
本章练习题 70
本章思考题 71
第四章 经营活动审计 72
第一节 财务管理活动审计 73
第二节 会计核算活动审计 78
第三节 人力资源管理审计 87
第四节 供产销业务审计 97
第五节 管理活动审计 112
第六节 管理部门审计 125
本章练习题 128
本章思考题 129
第五章 内部控制审计 130
第一节 内部控制概述 130
第二节 内部控制审计的内容 139
第三节 内部控制审计程序与方法 149
第四节 内部控制审计要求 165
第五节 内部控制审计案例分析 168
本章练习题 177
本章思考题 181
第六章 风险管理与公司治理审计 182
第一节 风险管理审计的内容 182
第二节 风险管理审计的途径与方法 191
第三节 风险管理审计案例分析 202
第四节 公司治理审计 208
本章练习题 211
本章思考题 211
第七章 信息系统审计 212
第一节 信息系统审计概述 212
第二节 信息系统审计的程序 219
第三节 信息系统审计的内容 225
第四节 信息系统审计的方法 231
本章练习题 251
本章思考题 254
第八章 内部审计技术及应用 255
第一节 审计抽样技术的应用 255
第二节 分析性技术的应用 275
第三节 内部控制自我评估技术的应用 285
第四节 其他审计技术方法简介 297
本章练习题 304
本章思考题 305
第九章 内部审计管理 306
第一节 内部审计部门管理 306
第二节 内部审计项目管理 318
第三节 内部审计质量评价与改进 321
第四节 内部审计风险及防范 333
第五节 内部审计制度建设 338
第六节 内部审计管理问题分析 344
本章练习题 347
本章思考题 348
参考文献 349