商业保理操作实务

第一章 商业保理概述 1

第一节 商业保理的概念 1

第二节 保理的起源与发展 3

第三节 我国保理的发展状况 4

第四节 国际保理商联合会（FCI）简介 5

第五节 商业保理业务的运作模式 7

第六节 商业保理的分类 9

第七节 供应链管理模式下融资创新与商业保理 11

第二章 商业保理法律关系 14

第一节 商业保理的主体 14

第二节 商业保理的客体 15

第三节 保理商与债权人之间的权利与义务 17

第四节 保理商与债务人之间的权利与义务 19

第三章 商业保理合同 22

第一节 隐蔽型有追索权国内保理合同 22

第二节 隐蔽型无追索权国内保理合同 41

第三节 公开型有追索权国内保理合同 66

第四节 公开型无追索权国内保理合同 85

第五节 无追索权出口保理协议 106

第四章 商业保理业务操作指南 118

第一节 商业保理公司内部部门职责分工 118

第二节 保理业务术语 119

第三节 保理业务的准入条件 122

第四节 国内单保理业务操作指南 125

第五节 国内双保理业务操作指南 132

第六节 融资租赁业务保理 142

第五章 商业保理尽职调查 157

第一节 尽职调查流程 157

第二节 尽职调查重点内容及工具 161

第三节 尽职调查方法指引 171

第六章 企业信用等级评定标准 214

第一节 被评估企业需要提供的资料 214

第二节 借款企业信用评级要素、标识及含义 228

第三节 企业信用等级评定主干指标 229

第四节 企业信用等级评定标准（工业—冶金） 233

第五节 企业信用等级评定标准（工业—机械制造） 238

第六节 企业信用等级评定标准（工业—化工） 242

第七节 企业信用等级评定标准（工业—轻工） 247

第八节 企业信用等级评定标准（工业—电子通信） 251

第九节 企业信用等级评定标准（工业—建材） 256

第十节 企业信用等级评定标准（工业—其他） 260

第十一节 企业信用等级评定标准（商业—贸易） 265

第十二节 企业信用等级评定标准（商业—零售） 269

第十三节 企业信用等级评定标准（房地产—经营） 273

第十四节 企业信用等级评定标准（房地产—开发） 277

第十五节 企业信用等级评定标准（房地产—在建） 282

第十六节 企业信用等级评定标准（施工业） 286

第十七节 企业信用等级评定标准（综合） 290

第十八节 企业信用等级评定标准（公用事业—邮电通信） 294

第十九节 企业信用等级评定标准（公用事业—水电气） 299

第二十节 企业信用等级评定标准（公用事业—交通运输） 303

第二十一节 企业信用等级评定标准（服务业—宾馆餐饮业） 307

第二十二节 企业信用等级评定标准（服务业—现代物流业） 312

第二十三节 企业信用等级评定标准（服务业—其他） 316

第二十四节 企业信用等级评定标准（投资—管理） 320

第二十五节 企业信用等级评定标准（投资—城建） 324

第二十六节 企业信用等级评定标准（事业单位） 327

第二十七节 企业信用等级评定标准（在建企业） 330

第二十八节 企业信用等级评定标准（园区开发与运营） 334

第二十九节 企业信用等级评定标准（钢贸企业） 337

第三十节 企业信用等级评定标准（融资租赁企业） 341

第七章 贸易融资信用等级评定标准 348

第一节 贸易融资评级模板 348

第二节 贸易融资评级细则 352

第三节 贸易融资评级标准 359

附录 360

附录一：国际保理通则（中英文对照） 360

附录二：国际统一私法协会《国际保付代理公约》（中英文对照） 388

附录三：联合国国际贸易中应收款转让公约（中英文对照） 400

附录四：中国银行业保理业务规范 423

附录五：中国银行业保理业务自律公约 427

附录六：商务部关于商业保理试点有关工作的通知 428

附录七：上海浦东新区《设立商业保理企业试行办法》 430

附录八：天津市商业保理业试点管理办法 432

案例 436

案例一：云南省纺织品进出口公司诉中国银行北京市分行、中国银行云南省分行保理合同纠纷案 436

案例二：招商银行天津分行诉天津华通润商贸发展有限公司等保理合同案 441

案例三：中国工商银行股份有限公司乌拉特后旗支行诉内蒙古乌拉特后旗宏泰化工有限责任公司保理合同纠纷案 446