现金管理系统

第一章CMS入门 1

1.1何为CMS？ 1

1.2 CMS的主要功能 2

1.3 CMS普及的背景 4

1.4银行间关于CMS的激烈竞争 6

1.5如何通过CMS提高资金运作的效率？ 8

削减利息作用 11

削减融资成本作用 11

削减转账手续费作用 12

1.6通过CMS强化内部控制 14

1.7通过CMS实现资金的“可视化“ 15

1.8引入CMS困难么？ 17

1.9引入CMS的注意点 18

1.10该如何选择引入CMS的对象公司？ 21

1.11 CMS的魅力何在？ 22

1.12应该引入CMS么？ 23

案例1静冈银行将CMS引入铃与集团的案例（2001年） 25

第二章CMS的功能 29

2.1理解CMS所需的基础知识 29

活期借贷管理 30

资金池功能 32

（1）资金池功能概要 32

（2）资金流动的逻辑 33

（3）资金流动方法 35

（4）资金流动结果的借贷记账方法 39

（5）资金池功能的计时 41

（6）资金分配的限额 42

（7）总管账户的信用额度 43

（8）资金池功能的成本 44

（9）资金池功能的业务流程 45

（10）资金池功能的效果 46

（11）使用资金池功能时的注意点 47

（12）资金池和活期借贷的关系 47

定期借贷管理 50

（1）定期借贷管理概要 50

（2）定期借贷的业务流程 50

（3）定期借贷管理的灵活运用 54

代垫·净额结算功能 58

（1）代垫·净额结算功能概要 58

（2）代垫·净额结算功能的业务流程 60

（3）委托付款方法 63

（4）代垫处理的详情 65

（5）净额结算处理的详情 66

（6）代垫·净额结算功能的财务处理 66

（7）通过集中转账削减手续费 69

（8）代垫·净额结算功能的意义 73

利息管理 74

（1）利息管理概要 74

（2）活期借贷的利息管理 74

（3）定期借贷的利息管理 77

（4）利率设定的要点 78

信用额度管理 79

（1） CMS的信用管理观点 79

（2） CMS的信用额度的种类 80

（3）活期贷款账户的信用额度 80

（4）定期贷款账户的信用额度 81

（5） CMS的信用额度管理功能 82

资金流管理 83

（1）资金流管理概要 83

（2）资金流管理结构 84

会计处理 87

（1）资金池功能的会计处理 87

（2）与会计系统的数据集成方法 88

（3）代垫·净额结算功能的会计处理 89

（4）系统有必要做出相应变化么？ 91

案例2由广岛银行引入CMS的案例（2006年） 93

第三章构筑CMS的要 97

3.1选择解决方案的要点 97

CMS软件的选择 97

CMS的系统构成 100

（1）系统构架 100

（2）服务器构成 101

（3）通讯设备构成 102

银行的选择 103

CMS的费用 103

有必要定制开发吗？ 104

3.2关于商业计划的考虑 105

应该确认什么？ 105

CMS的合同构成 106

金融公司与集团公司间的合同形式 107

与借贷记账有关的税务与审计方面的注意点 108

交易记录的保存 108

CMS有关的法律规定 109

（1） CMS与出资法 109

（2） CMS与放债业管理法 110

CMS的利息 112

3.3 CMS的运营机制 113

金融公司 113

集团公司 116

系统管理公司 118

银行 118

系统供应商 119

3.4 CMS引入效果的计算方法（减少所需资金量） 120

案例3第四银行协助粟山米果引入CMS的案例（2008年） 122

第四章引入CMS的方法 125

4.1与谁商量好呢？ 125

4.2首先从何开始？ 126

4.3计划阶段的进程 128

4.4成立CMS引入项目的团队 130

4.5引入计划的制定方法 132

4.6商业设计阶段的进程 134

4.7系统引入阶段的进程 140

4.8引入成功的要点 145

案例4 Resona银行的引入案例（2008年） 149

第五章 业务运营的成功要素 151

5.1引入CMS企业面临的问题 151

5.2 CMS的成功要素 153

5.3引入CMS企业的使用情况 154

CMS的引入情况 154

CMS的资金集中效果 156

CMS的引入效果与自我评价 157

CMS不同功能的引入情况 158

（1）引入情况 159

（2）对引入效果的评价 159

（3）引入CMS时的措施 161

（4）企业运行体制和改善运行状况的措施 163

CMS的成功关键 164

调查总结 165

5.4组织经营管理的必要条件 165

5.5组织经营管理成功的秘诀 167

案例5神户钢铁制造厂的引入案例（2004年） 176

附录日本国内CMS （Cash Management System）基准调查 181

因经营管理结构不同导致使用CMS的效果大相径庭 181

前言 182

概要综述 183

1. CMS的引入状况 187

1-1 CMS的基准调查 187

1-2各功能的引入状况 188

1-3 CMS总管账户的开设状况 193

1-4资金集中率以及CMS的引入状况 195

2. CMS的引入效果 197

2-1对引入效果的整体评价 197

2-2引入CMS的预期效果 197

2-3资金集中率与引入效果 199

2-4小结 203

专栏1资金集中率与资金运作效率 204

3. CMS的运营体制与运营状况 206

3-1引入CMS的措施 206

3-2 CMS系统的运营体制 207

3-3 CMS系统的运营状况 209

3-4改善运营的措施 211

3-5小结 214

专栏2在改善CMS系统运营方面效果尤为显著的措施 215

4.今后需要关注的问题 216

专栏3今后的问题以及计划措施 218

附属资料：CMS系统的解决方案 220