企业上市全程指引

上篇 上市前做什么 3

第一章 为何上市 3

第一节 上市论证 3

第二节 推动企业上市 12

第三节IPO上会核准前工作流程 14

本章要点 19

思考题 19

第二章 上市操作 20

第一节 企业上市准备阶段 20

第二节 企业股份制改组阶段 22

第三节 股份制改组后如何规范运作 27

第四节 股份有限公司的运行及上市申请 32

第五节 走近中国创业板 36

本章要点 59

思考题 59

第三章 中介机构 61

第一节 会计师 61

第二节 券商 66

第三节 律师 73

本章要点 75

思考题 75

第四章 改制上市中的制度设计 76

第一节 股权激励制度设计 76

第二节 收购与反收购制度设计 81

第三节 上市前的建章立制 86

本章要点 92

思考题 92

第五章 首次公开发行股票事项 93

第一节 上市文件准备 93

第二节 询价与定价 95

第三节 证券发售与承销 99

本章要点 103

思考题 103

第六章 上市前如何进行资本运作 105

第一节 转增股本 105

第二节 配股和增发 107

第三节 缩股、分立、换股 108

第四节 通常采用的资本运作模式 112

本章要点 120

思考题 120

第七章 融资工具 121

第一节 发行债券 121

第二节 短期融资券 125

第三节 保理业务 127

第四节 套期保值 131

第五节 私募基金 133

本章要点 138

思考题 138

下篇 上市后的征程 141

第八章 信息披露 141

第一节 首次公开发行股票的信息披露 141

第二节 对未履行信息披露义务的处理 149

第三节 应当重点披露的事项及提交的文件 150

本章要点 156

思考题 156

第九章 特别处理及终止上市 157

第一节 特别处理 157

第二节 终止上市 159

第三节 股份转让 167

本章要点 170

思考题 170

第十章 并购重组 171

第一节 重大资产重组的鉴定 171

第二节 国有股东与上市公司进行资产重组的有关规定 178

第三节 上市公司重大资产重组后发行新股或公司债券 180

第四节 上市公司收购 183

第五节 重大资产重组的程序和信息披露 190

本章要点 195

思考题 196

第十一章 上市公司治理 199

第一节 董事会议事示范规则 199

第二节 股东大会议事示范规则 207

第三节 监事会议事示范规则 212

第四节 内部控制 215

第五节 独立董事 222

本章要点 229

思考题 229

第十二章 股权激励 230

第一节 股权激励的规定 230

第二节 股权激励的种类 237

第三节 股权激励的实施程序和信息披露 239

本章要点 252

思考题 252

第十三章 上市公司再融资 253

第一节 融资类型与比较 253

第二节 上市公司发行新股 254

第三节 上市公司发行可转换公司债券 257

第四节 公司债券发行 268

第五节 金融债券的发行 280

第六节 企业短期融资券的发行 287

第七节 证券公司债券发行 289

第八节 资产支持证券 292

本章要点 295

思考题 295

第十四章 年报解读与编制 296

第一节 年报的基本内容与披露规则 296

第二节 财务报表 305

第三节 合并会计报表 330

第四节 审计报告 334

本章要点 345

思考题 345

第十五章 境外融资 346

第一节 战略投资 346

第二节 私募融资 347

第三节 基金 353

本章要点 356

思考题 356

第十六章 境外上市 358

第一节 境外上市的基本规定 358

第二节 上市方式 360

第三节 香港证券市场 363

第四节 英国伦敦证券市场 366

第五节 美国证券市场 371

第六节 新加坡证券市场 377

第七节 韩国证券市场 383

第八节 东京证券市场 384

第九节 迈向国际板 385

本章要点 395

思考题 395

作者后记 397

再版后记 401

参考资料 403