资金管理案例精选

资金管理概述 2

一、内涵与架构 2

（一）资金集中管理内涵 2

（二）资金管理体系架构 3

二、资金管理流程优化 6

三、主要做法 7

（一）实现资金全面集中 7

（二）实现业务过程延伸 11

（三）推行资金要素管理 13

（四）加强资金风险控制 14

（五）建设资金信息平台 15

案例一 账户与收支管理 18

一、理论基础与实践 18

（一）管理动因 18

（二）实践历程 19

二、管理模式与方法 21

（一）账户管理模式 22

（二）账户管理制度 26

（三）信息管理平台 30

三、创新与成效 35

（一）搭建账户体系 35

（二）降低资金风险 36

（三）提高效率效益 37

（四）实现信息管理 38

四、规划与展望 39

（一）账户管理延伸境外 39

（二）实现总部集中收付 40

案例二 资金计划管理 42

一、背景与实践 42

（一）管理背景 42

（二）实践历程 44

二、管理模式与方法 45

（一）报表体系 45

（二）管理流程 49

三、创新与成效 54

（一）实施彻底 54

（二）科学协调 56

（三）要素控制 56

（四）按日运行 58

四、规划与展望 58

（一）强化与预算的衔接 59

（二）深化资金支出控制 60

（三）推行计划滚动管理 60

案例三 资金头寸平衡 63

一、理论基础与实践 63

（一）基本理论知识 63

（二）国外实践经验 69

二、管理模式与方法 70

（一）头寸平衡目标 71

（二）头寸平衡体系 71

（三）头寸平衡步骤 73

（四）资金运作安排 74

（五）资金运行分析 76

三、创新与成效 82

（一）按日进行头寸平衡 82

（二）提高资金使用效益 82

（三）实现平衡的信息化 82

四、规划与展望 83

（一）实现平衡的全球运作 83

（二）完善头寸平衡信息化 83

案例四 资金要素管理 85

一、理论基础与背景 85

（一）资金要素含义 85

（二）要素管理背景 86

二、管理模式与方法 87

（一）资金要素管理的发展 87

（二）资金要素编码的设计 88

（三）辅助核算模块的应用 91

三、创新与成效 92

（一）要素管理的独特性 92

（二）资金要素管理成效 93

四、规划与展望 96

（一）出具收付实现制下的报告 96

（二）加强要素与预算计划结合 96

（三）完善资金要素管理信息化 97

案例五 内部封闭结算 100

一、理论基础与背景 100

（一）基本理论知识 100

（二）封闭结算背景 101

二、管理模式与方法 103

（一）结算网络 104

（二）结算平台 105

（三）结算账户 106

（四）配套措施 107

（五）推进方式 107

三、创新与成效 108

（一）强制收款杜绝拖欠 108

（二）零余额管理减少沉淀 108

（三）统一结算方式和期限 109

（四）实现封闭结算信息化 109

（五）实现物流资金流统一 109

四、规划与展望 110

（一）拓展结算内容与范围 110

（二）完善封闭结算信息化 111

案例六 票据集中管理 112

一、理论基础与背景 112

（一）票据的概念及分类 112

（二）我国票据市场现状 113

（三）票据集中管理背景 115

二、管理方式与创新 116

（一）票据集中管理 116

（二）票据管理创新 118

三、管理意义与效果 123

（一）统一管理降低风险 124

（二）丰富资金管理内涵 124

（三）完善资金收支两条线 125

（四）实现票据管理信息化 125

（五）节约财务费用 125

四、规划与展望 126

（一）我国票据发展前景 126

（二）公司票据业务展望 127

案例七 加油站上门收款管理 131

一、背景与国外实践 131

（一）加油站资金风险分析 131

（二）加油站快速发展要求 133

（三）国外同行的管理经验 134

二、管理模式与方法 134

（一）加油站日常资金管理 135

（二）上门收款的工作体系 137

三、创新与成效 141

（一）银企合作的内容创新 141

（二）集中管理模式的完善 142

（三）管理成效 143

四、规划与展望 145

（一）上门收款工作是长期任务 145

（二）加油站现金管理的新手段 147

案例八 加油卡发行与管理 149

一、理论基础 149

（一）信用卡的起源与发展 149

（二）信用卡在石化业应用 153

二、背景与实践 156

（一）背景 156

（二）实践 160

三、管理创新 167

（一）银企联名发卡 167

（二）项目覆盖全国 168

（三）银企数据共享 169

四、规划与展望 170

（一）银企合作持续发展 170

（二）深层发展油卡项目 171

案例九 应收账款管理 173

一、理论基础与背景 173

（一）应收账款的影响 173

（二）应收账款管理背景 175

二、管理方式与创新 176

（一）成立机构 177

（二）事前管理 177

（三）事中管理 179

（四）事后管理 182

三、管理意义与效果 191

（一）转变思想观念 191

（二）优化管理机制 191

（三）提升经济效益 192

四、规划与展望 192

（一）应收账款管理是长期任务 193

（二）加强制度建设和贯彻执行 193

（三）建立信用评价的标准体系 193

（四）完善应收账款管理信息化 194

案例十 信息化建设与应用 195

一、理论基础与背景 195

（一）企业信息化含义 195

（二）信息化实施背景 196

二、系统架构和功能 198

（一）系统目标 198

（二）开发原则 200

（三）系统架构 202

（四）功能特点 205

三、创新与成效 232

（一）资金管理实时化 233

（二）资金管理标准化 236

（三）资金管理精细化 237

（四）资金管理科学化 237

四、规划与展望 238

（一）推广应用客户信息库 238

（二）建立外汇交易平台 239

（三）开发财务风险模型 239

（四）加强信息集成共享 240

（五）全球一体实时系统 241

附录 245

附录1 年度资金计划表 245

附录2 资金要素编码目录 255

附录3 银行票据诈骗案件 285

附录4 客户信息集中管理 289

附录5 标准化分析报告 297